国开助手《金融风险概论》形考任务二答案

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1. （）是指无法预料的汇率变动对跨国公司的合并财务报表产生的影响。
2. （）从借款人的股权价值角度来考虑贷款归还的问题，在此基础上估算借款人的违约概率。
3. （）的提出是当今风险管理理论在信用风险量化管理方面迈出的重要一步。
4. （）是通过分析美国破产企业和非破产企业的22个财务指标，筛选出最能够反映借款人财务状况、对贷款质量影响最大、最具预测或分析价值的5个关键财务比率，然后构建出能够最大程度地区分贷款风险度的数学评分模型，用以评估借款人的信用风险。
5. （）是指非预期汇率变动对以本币表示的跨国公司未来现金流量现值的影响程度。
6. 20世纪早期至1975年，公司广泛采用的外币换算方法是（）。
7. CART结构分析法由布雷曼等在1984年首次提出，又称（）
8. Zeta评分模型在原始Z值评分模型的基础上，将评估借款人信用风险的5个关键财务比率增加到（）个，应用领域更加广泛，也大大提高了对不良借款人的辨识度。
9. 采用匿名和背对背的通信方式，反复、多次地征询各个专家的意见，并对意见进行修改，逐渐取得较为一致的信用风险预测结果。这种方法为（）
10. 产生于风险主体内部、由风险主体的自身因素所引发的风险，并只影响风险主体本身或个别主体，不会对整个经济系统产生太大影响。这种信用风险的成因是（）
11. 产生于某个经济主体自身范围以外的风险，并对包括风险主体在内的宏观经济系统都会带来影响。这种信用风险
12. 除股东权益之外所有的资产负债表项目都按现行汇率折算的方法是（）。
13. 工商业贷款的信用风险主要体现在债务人的（）方面。
14. 假设一家日本公司有一笔阿根廷比索的应收款，由于比索/美元的汇率和日元/美元的汇率高度相关，日本公司通过卖出与比索应收款等值的日元，并签订远期合约来确定日元/美元的远期汇率，从而对比索进行保值。这种汇率风险管理工具指的是（）
15. 将汇率风险通过某种方式转移给其他经济体或市场，从而减少汇率风险的策略是（）。
16. 交易双方约定在未来的某一确定时间，以确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。这种汇率风险管理工具为（）
17. 某个行业由于整个社会技术进步或产业革命而步入衰退期。这种不确定性原因属于（）
18. 某海洋运输公司希望开发某个海外港口，该港口外币投资非常大，甚至超出了该运输公司以往任何一个投资项目。该运输公司经过审慎评估，决定放弃该项目。这种策略选择属于（）
19. 某企业失去重要的销售合同或爆发工人罢工等事件，导致该企业生产经营遭受较大损失，对于该企业类型的债务人而言，其利润和还款能力将降低，从而引发的信用风险。这种信用风险的成因是（）
20. 某受信企业可能由于经营管理不善、产品滞销、资金周转不灵等原因而到期无法偿还债务。这种行为称为（）
21. 企业采取主动放弃的方法，防止引起汇率风险的发生。这种汇率风险管理策略是（）
22. 企业除了要面对已经确定的外汇支付或者收取的交易，还要考虑可能会收取或支付的外汇。该类风险我们称为（）。
23. 企业无法回避又不能转移的汇率风险，只能接受并利用企业内部资源来承受风险带来的不良后果。这种风险的策略选择属于（）
24. 如果公司的头寸是以次要货币来计价的，如南非兰特、巴西雷亚尔、捷克克朗等，公司可以考虑使用（）来管理次要货币的风险暴露。
25. 如果在经济危机爆发之时，出现的企业经营环境变差、市场需求不断萎缩、收入大幅下滑等风险，属于（）
26. 通过购买外汇看跌或看涨期权，以规避汇率风险的方法 。这种汇率风险管理工具为（）
27. 通过一系列的货币市场交易，对冲汇率风险。这种汇率风险管理工具指的是（）
28. 我国自（）起，开始实行以市场供求为基础、参考一篮子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度。
29. 下列哪些因素不是导致信用风险出现不确定性的主要原因（）。
30. 新骆驼信用评级法是在原骆驼信用评级法的基础上增加了（）这一项指标。
31. 一般而言，根据新骆驼信用评级法，综合评级为（）或以上的金融机构会引起监管部门不同程度的关注，而投资者也需要慎重考虑这些金融机构。
32. 一个国家的货币折算成一定金额的另一个国家货币的比率，这个比率称为（）
33. 一家公司以外币表示的契约现金流量折算为本币后，本币值对不可预期的汇率变动的敏感程度，称为（）。
34. 以某几项财务比率作为分类标准，运用二元分类树来分析借款人的品质。这种方法为（）
35. 在众多信用评级法中，最具代表性的评级法是（），该方法也是国际通用的金融机构信用评级体系。
36. 债务人财务状况恶化，还款能力出现问题。这种产生信用风险不确定性的原因属于（）
37. 债务人经营管理水平欠佳，从而造成其还款能力出现问题。这种产生信用风险不确定性的原因属于（）
38. 折算风险暴露也称为（）。
39. Creditmetrics模型以（）三部分为基础，经过三个层次的计算、推导，最终汇总推出信用资产组合的在险价值，从而实现对信用风险的度量。
40. Zeta评分模型具有以下哪三个优点（）
41. 按照贷款对象部门的不同，商业银行贷款可以分为（）
42. 德尔菲法虽然在操作上具有较好的灵活性，但是也存在着（）等缺点。
43. 德尔菲法又被称为（），是一种古老而传统的信用风险分析方法。
44. 房地产贷款的信用风险，主要体现在债务人的（）两个方面。
45. 汇率风险暴露的类型分为哪三类（）
46. 汇率风险产生的两大来源是（）
47. 汇率风险管理工具主要包括（）
48. 汇率风险转移策略的三种基本方法包括（）
49. 汇率折算风险暴露水平与所涉及的下列哪些因素有关（）
50. 近年来，业界采用最多的外币折算方法有（）
51. 哪些企业面临的行业风险比较大（）
52. 企业的经济风险暴露一般由哪两个因素决定（）
53. 如果某家公司的应收款或应付款是以英镑、欧元、美元等主要货币来表示的，那么它可以方便地使用哪些风险管理工具（）
54. 商业银行为进出口企业真实贸易的各环节提供的贸易融资信贷一般是基于相关交易中的（）等资产提供融资。
55. 信用风险的成因主要有（）
56. 信用风险的来源主要有以下哪三个方面（）。
57. 信用风险的主要特征是（）。
58. 信用风险度量模型法主要通过数理统计的方法建立回归模型，对研究对象的信用风险进行量化评价。最常见的模型有（）
59. 一般而言，汇率风险管理策略主要包括（）
60. 一般来说，汇率交易风险暴露大小由以下哪三个因素决定（）
61. 引发工商企业贷款信用风险的主要因素是（）等风险。
62. 遇到下列哪些情况时，企业会采取汇率风险回避策略。（）
63. 在信用风险度量模型中，哪两个模型属于传统的信用风险度量模型（）。
64. 在信用风险度量模型中，哪两个模型属于现代的信用风险度量模型（）。
65. CART结构分析法涉及大量统计运算，也需要大量历史数据作为支撑，但正是这些客观数据和科学运算使其预测信用风险的准确率也较高。（）
66. CART结构分析法主要依靠专家们的专业知识和经验，通过一些定量指标来做出信用风险预测和判断。（）
67. KMV模型又称专家调查法，是一种古老而传统的信用风险分析方法。（）
68. 财务困境主要是债务人在融资过程中，借入资金的比例存在不确定性所导致的。（）
69. 产品本地化程度越高，对外依赖程度就越低，汇率变动对企业经营的影响就越大。（）
70. 当债务人的投资收益率低于其借入资金的利率时，借入资金的比例越大，债务人的收益率就越高。（）
71. 当债务人的投资收益率高于其借入资金的利率时，借入资金的比例越大，债务人的收益率就越低。（）
72. 德尔菲法主要是依靠专家们的专业知识和经验，通过一些定量指标来做出信用风险预测和判断。（）
73. 对于企业类型的债务人而言，企业破产后，其多数债务也将随之消失。（）
74. 风险主体的内在不确定性，是指产生于某个经济主体自身范围以外的风险，并对包括风险主体在内的宏观经济系统都会带来影响。（）
75. 风险主体的外在不确定性，是指产生于风险主体内部、由风险主体的自身因素所引发的风险，并只影响风险主体本身或个别主体，不会对整个经济系统产生太大影响。（）
76. 风险主体的外在不确定性又称为系统性风险。（）
77. 个人消费信贷所获得的资金一般仅限于购车、装修、教育、大宗消费购物、旅游等消费领域的用途。（）
78. 根据新骆驼信用评级法的6项指标逐一对金融机构进行评价，每项指标采用五级评分制，最高为五级，最低为一级，在汇总6项指标的评价后再给出综合评级。（）
79. 汇率变动可能会影响契约现金流量折算乃至公司的价值，财务管理人员必须了解企业的交易风险暴露，并对其进行适当的管理。（）
80. 交易风险暴露产生的原因是合同按浮动价格签订，汇率却随机地不断变动。（）
81. 交易风险暴露有时也被认为是一种短期经济风险。（）
82. 借款人5C法主要围绕借款人5个方面的状况进行审查，这5个方面包括借款人的品质（Character）、资本（Capital）、还款能力（Capacity）、抵押担保（Collateral）、经营环境（Condition or Cycle）。（）
83. 科目金额越大，其受汇率变动的影响就越大，发生的折算风险就越大。（）
84. 流动/非流动项目法规定，非流动资产和非流动负债应当按照现行汇率进行折算。（）
85. 流动/非流动项目法规定，流动资产和流动负债是在1年以内到期的资产和负债，因此按照其最初登记入账时的实际历史汇率进行换算。（）
86. 骆驼信用评级法的明显缺点在于各项指标只适合做事前分析，无法进行未来趋势的预测。（）
87. 骆驼信用评级法的预测结果只在短期有效，无法进行有效的长期趋势预测。（）
88. 母公司与子公司之间业务往来越密切，存在的折算风险暴露水平就越高。（）
89. 企业除了要面对已经确定的外汇支付或者收取的交易，还要考虑可能会收取或支付的外汇。该类风险我们称为或有风险暴露。（）
90. 企业可以通过签订多个阶段合同，或者签订与所签交易合同期限相同的远期（或期货）合同，来为原来所签交易合同保值。（）
91. 企业面对或有风险，最佳的避险工具就是货币的期权合约。（）
92. 签订合同金额越多，未来收付外汇的数额就越多，风险就越小。（）
93. 若企业在该市场处于优势地位，则该企业可以利用自己的资源和市场优势，通过转嫁成本方式化解汇率变动所带来的经济风险。（）
94. 使用货币/非货币项目法时，大多数利润表项目是按照会计期间的平均汇率进行折算的。而对于与非此类账户相关的收入和费用则按照对应的资产负债表项目的历史汇率进行换算。（）
95. 所谓交叉套期保值，就是以一种外汇资产的头寸替代另外一种外汇资产的头寸。（）
96. 外汇交割时间越长，风险暴露水平就越高。（）
97. 外汇资产或外汇负债的存在就是银行产生汇率风险的基础。（）
98. 为了适当降低风险暴露水平，建议在签订交易合同时，适当延长风险暴露期。（）
99. 未来汇率走势不确定性越强，交易风险暴露水平越高。（）
100. 信用风险的来源中关于价格波动的含义指的是指商品价格的变动。（）
101. 信用风险是最古老也是最重要的金融风险之一，其伴随着信贷活动的发生而产生。（）
102. 一般而言，工商业贷款主要为1年期以上的中长期贷款，如长期资本、项目放款等。（）
103. 一般而言，债务人在经营活动中的风险越大，其违约风险也越小。（）
104. 一般而言，证券久期越长，其价格对利率变动越敏感，持有这种证券的风险也就越大。（）
105. 由于债务人都会选择负债经营，财务风险的大小与其借贷成本和投资收益密切相关。（）
106. 远期合约和货币市场套期保值都存在一个缺陷，即它们虽然完全避免了汇率风险暴露，但使得公司失去了当汇率发生有利变动时从中获利的机会。（）
107. 在Z模型中，借款人发生违约的可能性与Z值成反比关系。Z值越小，借款人发生违约的可能性越大；Z值越大，借款人发生违约的可能性越小。（）
108. 在货币/非货币项目法下，国外子公司的所有非货币性资产负债表项目（包括股东权益）按照初次登记入账时实际历史汇率进行换算。（）
109. 在货币/非货币项目法下，国外子公司的所有货币性资产负债表项目（现金、有价证券、应收账款、应付账款）都按现行汇率进行折算。（）
110. 在借款人5C法中，抵押担保主要是通过分析过往记录和现状来考察借款人的声誉和诚信。（）
111. 在借款人5C法中，还款能力主要是通过分析资本规模和负债比率来考察借款人的资金实力和抗风险能力。（）
112. 在借款人5C法中，经营环境主要是通过分析自身发展前景、行业发展趋势、市场需求变化等来考察借款人的经营效益。（）
113. 在借款人5C法中，品质主要是通过分析抵押品的价值与流动性和担保人的信誉来考察贷款损失的风险。（）
114. 在借款人5C法中，资本主要是通过分析经营能力和财务状况来考察借款人的还款能力。（）
115. 在新骆驼信用评级法中，管理能力的评价依据为管理者能力、管理系统的效率等主观性指标。（）
116. 在新骆驼信用评级法中，流动性的评价依据为税后净收益与总资产的比率以及资产规模。（）
117. 在新骆驼信用评级法中，市场风险敏感度的评价依据为利率、汇率、商品和股票价格的波动对盈利性的影响程度。（）
118. 在新骆驼信用评级法中，盈利性的评价依据主要为短期投资、核心存款、贷款、变动债务与总资产的比率。（）
119. 在新骆驼信用评级法中，资本充足率的评价依据为问题贷款与基础资本的比率。（）
120. 在新骆驼信用评级法中，资产质量的评价依据为资本与风险资产的比率。（）
121. 子公司所采用的职能货币币值越稳定，那么在与母公司合并财务报表时潜在的折算风险就会相对较低。（）
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